( )違反了企業(yè)內(nèi)部控制的規(guī)定。
收發(fā)員打開郵件,將收到的支票與付款相關(guān)原始單據(jù)比對,記錄支付數(shù)額,按日將支票,隨同現(xiàn)金收入清單交給出納
收發(fā)員打開郵件,將收到的支票與付款相關(guān)原始單據(jù)比對,記錄支付數(shù)額,按日將付款相關(guān)原始單據(jù),隨同現(xiàn)金收入清單交給應(yīng)收賬款會計(jì),以記錄明細(xì)分類賬
每周末,出納就本周收到的所有現(xiàn)金編制存款單
總賬人員比較會計(jì)分錄摘要,將從出納處獲得的收回欠賬現(xiàn)金收入,與應(yīng)收賬款會計(jì)明細(xì)分類賬分批匯總數(shù)核對
對于控制風(fēng)險而言,以下選項(xiàng)中正確的是( )。
控制風(fēng)險用來評估錯報超過可接受程度的可能性,而這種錯誤又無法通過內(nèi)控檢測出來
控制風(fēng)險用來評估錯報超過可接受程度的可能性,而這種錯誤又無法通過內(nèi)審檢測出來
控制風(fēng)險依靠檢查風(fēng)險
計(jì)量控制風(fēng)險加上防范風(fēng)險,以此來確定整體風(fēng)險