“2019基金從業(yè)《證券投資基金》備考習題及答案(7)”供考生參考。更多基金從業(yè)資格考試試題,請關(guān)注新東方職上網(wǎng) 基金從業(yè)資格考試網(wǎng),或微信搜索“職上金融人”。
11、( )指基金管理人運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本,提高經(jīng)濟效益,以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
A、投入產(chǎn)出
B、成本效益
C、有效性
D、盈利性
12、基金管理人內(nèi)部控制機制一般包括( )。
Ⅰ.員工自律
?、?各部門主管的檢查監(jiān)督
?、?公司管理層對人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制
Ⅳ.董事會或者其領(lǐng)導下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅲ、Ⅳ
13、基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括( )。
A、內(nèi)部監(jiān)控
B、信息溝通
C、結(jié)果反饋
D、控制環(huán)境
14、在內(nèi)部控制的基本要素中,( )構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。
A、控制環(huán)境
B、控制活動
C、風險評估
D、內(nèi)部監(jiān)控
【考不過真退費】2019年基金從業(yè)資格考試輔導班熱招>>
掃描或微信搜索“職上金融人”,將第一時間獲取2019年基金從業(yè)考試時間、報名時間等最新消息。
15、在內(nèi)部控制的基本要素中,對控制環(huán)境的表述錯誤的是( )。
A、控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ),控制環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容
B、基金管理人管理層應(yīng)當牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風險管理理念,培養(yǎng)全體員工的風險防范意識
C、基金管理人應(yīng)當健全法人治理結(jié)構(gòu),充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能,嚴禁不正當關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生,保護投資者利益和公司合法權(quán)益
D、基金管理人的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當體現(xiàn)互幫互助、相互協(xié)調(diào)的原則,各部門共同完成各項工作
16、在內(nèi)部控制的基本要素中,授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括( )。
Ⅰ.公司各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和公司員工應(yīng)當在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責
?、?公司重大業(yè)務(wù)的授權(quán)應(yīng)當采取書面形式,授權(quán)書應(yīng)當明確授權(quán)內(nèi)容和時效
?、?股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應(yīng)當充分了解和履行各自的職權(quán),建立健全公司授權(quán)標準和程序,確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行
Ⅳ.公司授權(quán)要適當,對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機制,對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
17、基金管理人應(yīng)當建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度,設(shè)置( ),對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督,保證內(nèi)部控制制度落實。
A、督察長和秘書處
B、獨立董事和獨立的檢查稽核部門
C、監(jiān)事會和辦公室
D、督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門
18、基金管理公司內(nèi)部控制制度由( )等組成。
Ⅰ.基本法律法規(guī)
?、?內(nèi)部控制大綱
Ⅲ.基本管理制度
?、?部門業(yè)務(wù)規(guī)章
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
19、( )要求公司內(nèi)控制度應(yīng)當符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定。
A、全面性原則
B、合法、合規(guī)性原則
C、審慎性原則
D、適時性原則
20、( )要求內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修改或完善。
A、全面性原則
B、合法、合規(guī)性原則
C、審慎性原則
D、適時性原則
參考答案見下一頁
[page]11、【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制的原則。成本效益指基金管理人運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本,提高經(jīng)濟效益,以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果
12、【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制機制?;鸸芾砣藘?nèi)部控制機制一般包括四個層次:一是員工自律;二是各部門主管(包括監(jiān)察稽核)的檢查監(jiān)督;三是公司管理層對人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制;四是董事會或者其領(lǐng)導下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導
13、【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制機制?;鸸芾砣藘?nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控
14、【正確答案】 A
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制機制。在內(nèi)部控制的基本要素中,控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ),控制環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容
15、【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制機制?;鸸芾砣说慕M織結(jié)構(gòu)應(yīng)當體現(xiàn)職責明確、相互制約的原則,各部門有明確的授權(quán)分工,操作相互獨立。
16、【正確答案】 C
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制機制。授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括:(1)股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應(yīng)當充分了解和履行各自的職權(quán),建立健全公司授權(quán)標準和程序,確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行。(2)公司各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和公司員工應(yīng)當在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責。(3)公司重大業(yè)務(wù)的授權(quán)應(yīng)當采取書面形式,授權(quán)書應(yīng)當明確授權(quán)內(nèi)容和時效。(4)公司授權(quán)要適當,對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機制,對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)
17、【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制機制。基金管理人應(yīng)當建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度,設(shè)置督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門,對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督,保證內(nèi)部控制制度落實
18、【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制制度?;鸸芾砉緝?nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章等部分組成
19、【正確答案】 B
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制制度。合法、合規(guī)性原則,要求公司內(nèi)控制度應(yīng)當符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定
20、【正確答案】 D
【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制制度。適時性原則,要求內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修改或完善
2022年中級經(jīng)濟師3天特訓營免費領(lǐng)??!
課程套餐 | 課程內(nèi)容 | 價格 | 白條免息分期 | 購買 |
---|---|---|---|---|
2021基金從業(yè)考試-簽約旗艦托管班 | 錄播+直播+考前預(yù)測卷+??季?講義+協(xié)議不過退費 | ¥3980 | 首付398元 | 視聽+購買 |
2021基金從業(yè)考試-簽約旗艦直達班 | 錄播+直播+考前預(yù)測卷+??季?講義+重讀 | ¥2980 | 首付298元 | 視聽+購買 |
2021基金從業(yè)考試-進階直達班 | 錄播+直播+??季?講義+重讀不過退費 | ¥1980 | 首付198元 | 視聽+購買 |