2021中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《經(jīng)濟(jì)法》每日一練(3月2日),更多關(guān)于中級(jí)會(huì)計(jì)職稱考試試題,請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) ,或微信搜索“職上中級(jí)會(huì)計(jì)師”。
【單選題】某上市公司監(jiān)事會(huì)有5名監(jiān)事,其中監(jiān)事趙某、張某為職工代表,監(jiān)事任期屆滿,該公司職工代表大會(huì)在選舉監(jiān)事時(shí),認(rèn)為趙某、張某未能認(rèn)真履行職責(zé),故一致決議改選陳某、王某為監(jiān)事會(huì)成員。按照新《證券法》的規(guī)定,該上市公司應(yīng)通過(guò)一定的方式將該信息予以披露,該信息披露的方式是( )。
A.中期報(bào)告
B.季度報(bào)告
C.年度報(bào)告
D.臨時(shí)報(bào)告
『正確答案』D
『答案解析』本題考核信息披露。公司董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)屬于股票重大事件,應(yīng)提交臨時(shí)報(bào)告。
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預(yù)約報(bào)名提醒
【判斷題】發(fā)行人因虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的,投資者能證明發(fā)行人的控股股東有過(guò)錯(cuò)的,應(yīng)當(dāng)與上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。( )
『正確答案』×
『答案解析』本題考核投資者保護(hù)。發(fā)行人因欺詐發(fā)行、虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的,發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、相關(guān)的證券公司可以委托投資者保護(hù)機(jī)構(gòu),就賠償事宜與受到損失的投資者達(dá)成協(xié)議,予以先行賠付。先行賠付后,可以依法向發(fā)行人以及其他連帶責(zé)任人追償。
【多選題】下列關(guān)于投資者保護(hù)制度正確的有( )。
A.投資者拒絕向證券公司提供信息的,證券公司應(yīng)當(dāng)告知其后果,但不拒絕向其銷(xiāo)售證券、提供服務(wù)
B.證券公司與所有投資者發(fā)生糾紛的,只有在投資者舉證證券公司存在誤導(dǎo)、欺詐時(shí),有權(quán)要求其承擔(dān)賠償責(zé)任
C.普通投資者與證券公司發(fā)生證券業(yè)務(wù)糾紛的,普通投資者提出調(diào)解請(qǐng)求的,證券公司不得拒絕
D.持有1%以上有表決權(quán)股份的股東可以作為征集人公開(kāi)請(qǐng)求上市公司股東委托其代為出席股東大會(huì),并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利
『正確答案』CD
『答案解析』本題考核投資者保護(hù)。投資者在購(gòu)買(mǎi)證券或者接受服務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)按照證券公司明示的要求提供所要求的真實(shí)信息。拒絕提供或者未按照要求提供信息的,證券公司應(yīng)當(dāng)告知其后果,并按照規(guī)定拒絕向其銷(xiāo)售證券、提供服務(wù) ,因此A錯(cuò)誤;普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛的,證券公司應(yīng)當(dāng)證明其行為符合法律、行政法規(guī)以及國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定,不存在誤導(dǎo)、欺詐等情形。證券公司不能證明的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任,因此B錯(cuò)誤。
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