Brooke公司管理團(tuán)隊(duì)正在制定下一季度現(xiàn)金預(yù)算。以下是預(yù)算信息。
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 一月 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 二月 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 三月
銷(xiāo)售收入 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? $700,000 ? ?? ? ? ? ? ? ? ??$800,000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??$ 500,000
采購(gòu)貨物 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??350,000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?425,000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ??225,000
其他費(fèi)用 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 150,000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?175,000 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 175,000
公司預(yù)計(jì)40%賬款在銷(xiāo)售當(dāng)月收回,60%賬款在銷(xiāo)售后下個(gè)月收回。50%貨 物采購(gòu)成本在采購(gòu)當(dāng)月支付,剩余50%在采購(gòu)后下個(gè)月支付。其他費(fèi)用在發(fā) 生當(dāng)月支付。
季度初,Brooke公司預(yù)計(jì)有如下賬戶余額。
現(xiàn)金 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?$200,000
應(yīng)收賬款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?300,000
應(yīng)付賬款(存貨) ? ? ? ? ? ? ? ? ??400,000
基于上述信息,預(yù)計(jì)Brooke公司二月末現(xiàn)金余額為?