題目

深圳證券交易所上市公司股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形不包括( ?)。

A

最近1個(gè)會計(jì)年度的審計(jì)結(jié)果顯示其股東權(quán)益為負(fù)值

B

最近3個(gè)會計(jì)年度被注冊會計(jì)師出具否定意見的審計(jì)報(bào)告

C

連續(xù)120個(gè)交易日內(nèi),公司股票通過本所交易系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的累計(jì)成交量低于300萬股

D

公司受到深圳證券交易所公開譴責(zé)后,在24個(gè)月內(nèi)再次受到公開譴責(zé)

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持續(xù)信息披露

《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(2014年修訂)第13. 2.1條規(guī)定,上市公司出現(xiàn)下列情形之一的,本所有權(quán)對其股票交易實(shí)行退市風(fēng)險(xiǎn)警示:①最近2個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì) 的凈利潤連續(xù)為負(fù)值或者因追溯重述導(dǎo)致最近2個(gè)會計(jì)年度凈利潤連續(xù)為負(fù)值;②最近1個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值或者因追溯重述導(dǎo)致最近1個(gè)會計(jì)年度期末凈資產(chǎn)為負(fù)值;③最近1個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的營業(yè)收入低于1000萬元或者因追溯重述導(dǎo)致最近1個(gè)會計(jì)年度營業(yè)收入低于1000萬元;④最近1個(gè)會計(jì)年度的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具無法表示意見或者否定意見的審計(jì)報(bào)告;⑤因財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告存在重大會計(jì)差錯(cuò)或者虛假記載,被中國證監(jiān)會責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正,且公司股票已停牌2個(gè)月;⑥未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者半年度報(bào)告,且公司股票已停牌2個(gè)月;⑦因欺詐發(fā)行受到中國證監(jiān)會行政處罰,或者因涉嫌欺詐發(fā)行罪被依法移送公安機(jī)關(guān);⑧因重大信息披露違法受到中國證監(jiān)會行政處罰,或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān);⑨出現(xiàn)本規(guī)則12.12條、12.13條規(guī)定的股權(quán)分布不再具備上市條件的情形,公司披露的解決方案存在重大不確定性,或者在規(guī)定期限內(nèi)未披露解決方案,或者在披露可行的解決方案后1個(gè)月內(nèi)未實(shí)施完成;⑩法院依法受理公司重整、和解或者破產(chǎn)清算申請;?出現(xiàn)可能導(dǎo)致公司被依法強(qiáng)制解散的情形;?本所認(rèn)定的其他存在退市風(fēng)險(xiǎn)的情形。


多做幾道

關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人注冊、變更登記,下列說法正確的是( ?)。

A

證券公司向中國證監(jiān)會申請保薦機(jī)構(gòu)資格,申請文件內(nèi)容發(fā)生重大變化的,應(yīng)當(dāng)自變化之日起2個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交更新資料

B

保薦機(jī)構(gòu)注冊登記事項(xiàng)發(fā)生變化的,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自變化之日起3個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面報(bào)告,由中國證監(jiān)會予以變更登記

C

保薦代表人注冊登記事項(xiàng)發(fā)生變化的,保薦代表人應(yīng)當(dāng)自變化之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面報(bào)告,由中國證監(jiān)會予以變更登記

D

保薦代表人從原保薦機(jī)構(gòu)離職,調(diào)入其他保薦機(jī)構(gòu)的,應(yīng)通過原保薦機(jī)構(gòu)向中國證監(jiān)會申請變更登記

下列各項(xiàng)不屬于證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格時(shí)應(yīng)向中國證監(jiān)會提交的材料是( ?)。

A

研究、銷售等后臺支持部門的情況說明

B

保薦機(jī)構(gòu)對申請文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)責(zé)任的承諾函,并應(yīng)由其董事長或者總經(jīng)理簽字

C

董事、監(jiān)事、高級管理人員和主要股東情況的說明

D

公司治理和公司內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況的說明

保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人存在的下列關(guān)聯(lián)關(guān)系中,保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聯(lián)合一家無關(guān)聯(lián)保薦機(jī)構(gòu)共同履行保薦職責(zé)的有( ?)。

A

發(fā)行人持有保薦機(jī)構(gòu)5%的股份

B

保薦機(jī)構(gòu)持有發(fā)行人3%的股份,是其第五大股東

C

保薦機(jī)構(gòu)的控股股東持有發(fā)行人8%的股份

D

發(fā)行人的控股子公司持有保薦機(jī)構(gòu)6%的股份,是其第十大股東

以下證券發(fā)行過程中,不需要聘請保薦機(jī)構(gòu)的是( ?)。

A

首次公開發(fā)行股票并上市

B

上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

C

上市公司配股

D

發(fā)行企業(yè)債券

以下關(guān)于持續(xù)督導(dǎo)的期間說法正確的有( ?)。

A

上市公司收購,從收購?fù)瓿芍?2個(gè)月

B

上市公司重大資產(chǎn)重組,從證監(jiān)會核準(zhǔn)重組之日起一個(gè)完整會計(jì)年度

C

持續(xù)督導(dǎo)期間,實(shí)際控制人發(fā)生變化的,持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)延長1年

D

上海交易所上市公司,法定持續(xù)督導(dǎo)期時(shí)間已滿,但是募集的資金尚未使用完畢,需要繼續(xù)進(jìn)行督導(dǎo)

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