除ACD三項(xiàng)外,境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人,還應(yīng)當(dāng)具備以下條件:①最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元;②符合所在國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)及監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求,最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄;③具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系;④單個(gè)出資人及其關(guān)聯(lián)方投資入股的信托公司不得超過2家,其中絕對(duì)控股不得超過1家;⑤承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)(中國(guó)銀監(jiān)會(huì)依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外)、不將所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托,并在擬設(shè)公司章程中載明;⑥所在國(guó)家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)建立良好的監(jiān)督管理合作機(jī)制;⑦具有有效的反洗錢措施;⑧所在國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況良好;⑨中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。