各位考生在備考證券從業(yè)資格考試的過(guò)程中，只做題往往是不夠的，考生們要認(rèn)真學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí)內(nèi)容。為了幫助考生們高效備考復(fù)習(xí)，小編整理了證券從業(yè)資格考試相關(guān)考點(diǎn)內(nèi)容。

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　　債券概述8

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　　本知識(shí)點(diǎn)屬于《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》第五章-債券

　　【知識(shí)點(diǎn)】債券概述

　　債券概述8

　　(2)商業(yè)銀行金融債券。商業(yè)銀行除發(fā)行普通的金融債券外，還包括次級(jí)債券、資本補(bǔ)充債券。

　?、偕虡I(yè)銀行金融債券。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機(jī)制;核心資本充足率不低于4%;最近三年連續(xù)盈利;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足;風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為;中國(guó)人民銀行要求的其他條件。

　　②商業(yè)銀行次級(jí)債券。商業(yè)銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。

　　根據(jù)《商業(yè)銀行次級(jí)債券發(fā)行管理辦法》，商業(yè)銀行公開(kāi)發(fā)行次級(jí)債券應(yīng)具備以下條件：實(shí)行貸款五級(jí)分類，貸款五級(jí)分類偏差小;核心資本充足率不低于5%;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足;具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制;最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。

　　商業(yè)銀行以私募方式發(fā)行次級(jí)債券或募集次級(jí)定期債務(wù)應(yīng)符合以下條件：實(shí)行貸款五級(jí)分類，貸款五級(jí)分類偏差小;核心資本充足率不低于4%;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足;具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制;最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。

　?、圪Y本補(bǔ)充債券。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券，應(yīng)滿足以下條件：具有完善的公司治理機(jī)制;償債能力良好，且成立滿三年;經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)符合行業(yè)特征，以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，遵守國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策;滿足宏觀審慎管理要求，且主要金融監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定。

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