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　　1.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)具備的條件的是(　)。

　　A.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末資產(chǎn)總額的40%

　　B.最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%

　　C.最近3個會計年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

　　D.最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%

　　『正確答案』C

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的，本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末“凈資產(chǎn)額”的40%，因此選項(xiàng)A的表述錯誤;最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，因此選項(xiàng)B的表述錯誤;最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的“30%”，因此選項(xiàng)D的表述錯誤。

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　　2.下列關(guān)于證券發(fā)行承銷團(tuán)承銷證券的表述中，不符合證券法律制度規(guī)定的是(　)。

　　A.承銷適用于向不特定對象公開發(fā)行的證券

　　B.向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣1億元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷

　　C.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗

　　D.承銷團(tuán)代銷、包銷期最長不得超過90日

　　『正確答案』B

　　『答案解析』發(fā)行人向不特定對象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議。選項(xiàng)A表述正確;向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷;選項(xiàng)B錯誤。

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