2020注冊會計師《財務(wù)成本管理》每日一練(9月27日)
2020-09-27 09:53:00 來源：網(wǎng)絡(luò)
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1、下列各項中，屬于建立二叉樹期權(quán)定價模型假設(shè)基礎(chǔ)的有( )。
A、市場投資沒有交易成本
B、投資者都是價格的接受者
C、不允許完全使用賣空所得款項
D、未來股票的價格將是兩種可能值中的一個
【正確答案】 ABD
【答案解析】 建立二叉樹期權(quán)定價模型的假設(shè)基礎(chǔ)包括：(1)市場投資沒有交易成本;(2)投資者都是價格的接受者;(3)允許完全使用賣空所得款項;(4)允許以無風(fēng)險報酬率借入或貸出款項;(5)未來股票的價格將是兩種可能值中的一個。所以答案是選項ABD。
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2、利用布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價模型計算期權(quán)價值時，影響期權(quán)價值的因素有( )。
A、股票報酬率的方差
B、期權(quán)的執(zhí)行價格
C、標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布中離差小于d的概率
D、期權(quán)到期日前的時間
【正確答案】 ABCD
【答案解析】 根據(jù)布萊克—斯科爾斯期權(quán)定價模型的三個公式可知，影響期權(quán)價值的因素有：標(biāo)的股票的當(dāng)前價格;標(biāo)準(zhǔn)正態(tài)分布中離差小于d的概率;期權(quán)的執(zhí)行價格;無風(fēng)險利率;期權(quán)到期日前的時間(年);股票報酬率的方差。
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