1、根據(jù)《虛假陳述行政責(zé)任規(guī)則》的規(guī)定，不能認(rèn)定從輕或者減輕處罰的情形是(　)。

　　A、未直接參與信息披露違法行為

　　B、在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時(shí)主動(dòng)要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告

　　C、受他人脅迫參與信息披露違法行為

　　D、當(dāng)事人在信息披露違法事實(shí)所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責(zé)的

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 《虛假陳述行政責(zé)任規(guī)則》中明確規(guī)定了認(rèn)定從輕或者減輕處罰的考慮情形：(1)未直接參與信息披露違法行為。(2)在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時(shí)主動(dòng)要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。(3)在獲悉公司信息披露違法后，向公司有關(guān)主管人員或者公司上級(jí)主管提出質(zhì)疑并采取了適當(dāng)措施。(4)配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查且有立功表現(xiàn)。(5)受他人脅迫參與信息披露違法行為。(6)其他需要考慮的情形。選項(xiàng)D屬于“不予行政處罰的情形”。

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　　2、上市公司管理層收購，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得2/3以上的獨(dú)立董事同意后，提交公司股東大會(huì)審議，股東大會(huì)的決議方式是(　)。

　　A、經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過

　　B、經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)2/3以上通過

　　C、經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過

　　D、經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)2/3以上通過

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 管理層收購應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)非關(guān)聯(lián)董事作出決議，且取得2/3以上的獨(dú)立董事同意后，提交公司股東大會(huì)審議，經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過;選項(xiàng)A符合規(guī)定。

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