1、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,上市公司發(fā)行的公司債券上市交易后,下列情形中,證券交易所可以決定終止公司債券上市交易的有( )。
A、公司有重大違法行為
B、公司最近2年連續(xù)虧損
C、未按照公司債券募集辦法履行義務(wù),經(jīng)查實后果嚴重的
D、公司解散或者被宣告破產(chǎn)的
【正確答案】 CD
【答案解析】 公司債券上市交易后,公司有下列情形之一的,由證券交易所決定終止其公司債券上市交易:(1)公司有重大違法行為,經(jīng)查后果嚴重;(2)公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件,在限期內(nèi)未能消除;(3)發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準的用途使用,在限期內(nèi)未能消除;(4)未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)經(jīng)查后果嚴重;(5)公司最近2年連續(xù)虧損,在限期內(nèi)未能消除的。
2、甲公司委托乙證券公司以代銷方式公開發(fā)行股票6000萬股。代銷期限屆滿。投資者認購甲公司股票的數(shù)量為4000萬股,下列表述中,正確的有( )。
A、乙證券公司應(yīng)當以自有資金購入剩余的2000萬股
B、股票發(fā)行失敗
C、甲公司可以更換承銷商,繼續(xù)銷售剩余的2000萬股
D、應(yīng)當返還已收取的4000萬股發(fā)行價款,并加算銀行同期存款利息
【正確答案】 BD
【答案解析】 股票發(fā)行采用代銷方式,代銷期限屆滿,向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的,為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認購人。本題中,公開發(fā)行股票數(shù)量為6000萬股,實際認購數(shù)量為4000萬股,少于了其發(fā)行總量的70%(4200萬股),因此應(yīng)界定為發(fā)行失敗,相關(guān)的認股款項應(yīng)返還給認股人,并加算銀行同期存款利息。
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